¿Qué es una SOFOM?
Una Sociedad Financiero de Objeto Múltiple, conocida mejor como SOFOM, es conocida principalmente por ser una sociedad anónimo cuyo registro se lleva a cabo de manera directa ante la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF), pero todas las actividades que realiza se supervisan por parte de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), por lo que su objeto social principal consta de una realización de ciertas actividades para el otorgamiento de crédito, así como arrendamiento financiero o factoraje de tipo financiero a modo de que exista un complemento mediante el cual se puedan estructurar y considerar como parte de su objeto social, toda aquella administración que corresponda a las entregas de crédito, arrendamientos de tipo financiero o bien factorajes financieros.
Y es que podemos decir que una SOFOM es precisamente quien complementará las consideraciones se administran de cualquier modo y ante toda clase de cartera crediticia que tenga en un determinado sector, sobre todo cuando hablamos de los arrendamientos de bienes muebles e inmuebles, siempre y cuando se encuentren estrictamente contemplados en sus estatutos.
Es SOFOM aquella sociedad que esté contemplada bajo una correcta legislación mexicana en la que se tengan los objetivos básicos y principales en el otorgamiento de crédito, pues estas serán entidades que se regulen o no, mientras que existen las también conocidas como SOFOL (Sociedad Financiera de Objeto Limitado).
Sin embargo es muy importante que sepas sobre ciertas condiciones a las que está sujeta una SOFOM para que al mismo tiempo se cumpla con todas las normas y regulaciones acordadas por las autoridades en turno, mismas que constan de lo siguiente:
Para las sociedades que si se encuentren reguladas de forma apropiada, a su regulación se someterán ciertas acciones que constan de añadir a su denominación social una peculiar expresión de “Sociedad Financiera de Objeto Múltiple” o mejor conocida como “SOFOM”, la cual tendrá que acompañarse de los términos “Entidad Regulada” o en su caso con su abreviatura que corresponde a “E.R”, mientras que las que no estén correctamente reguladas tendrán que denominarse socialmente bajo la expresión de “Sociedad Financiera de objeto múltiple”, o “SOFOM” con los términos de “entidad no regulada” (E.N.R).
Por otra parte es importante conocer de una condición en donde las sociedades financieras de objeto múltiple que están reguladas para someterse a una supervisión adecuada por parte de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, mientras que las no reguladas se someten a supervisiones que se relacionan directamente a una correcta prevención de lavado de dinero.
Aquellas sociedades financieras que se reconozcan por su objeto múltiple no regulada que cumplen a partir de diciembre de 2011, responden a lo mencionado en el artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito para la relación con el artículo 87-D de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito. Así es como la disposición publicada por parte del diario oficial de la federación decreta que al establecerse las acciones de carácter obligatorio, corresponden a lo que solicitan las organizaciones auxiliares del crédito, teniendo que implementar ciertas medidas en cuestión de poder prevenir el lavado de dinero o financiamiento del terrorismo.
Tipos de SOFOM en México.
Actualmente y tras varios decretos realizados por parte de las autoridades encargadas de las SOFOM en México, es como se ha llegado a la conclusión de que existen dos tipos de SOFOM, donde ambas tendrán un objetivo en específico, mismo que consta de basarse en ciertas acciones que mantengan vínculos patrimoniales junto a otras entidades financieras que estén autorizadas por parte de la CNBV o bien cualquier tipo de sociedades que sean controladoras de ciertos grupos financieros, e incluso que tengan inscritos instrumentos de deuda para el Registro Nacional de Valores.
Existe también un denominado vínculo patrimonial, y este en el caso de las SOFOM se enfocará al momento en el que una entidad financiera o grupo de carácter financiero cuente con cierta participación en el capital social de una Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, incluso cuando la entidad financiera ejerza los controles de esta, o bien cuando en ambas se tengan accionistas en común que representen a la SOFOM.
Por esta razón es que te explicamos sobre los dos tipos de SOFOM que se tienen en México:
Sociedades Financieras de Objeto Múltiple No Reguladas: Son todas aquellas sociedades en las que no se mantenga o cuente con una relación patrimonial en cuestión a otras entidades financieras o sociedades de carácter controlador sobre grupos financieros en los que hagan parte instituciones de crédito, ya que no tendrán inscritos sus instrumentos de deuda ante el Registro Nacional de Valores.
Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas: Ahora bien estas serán las SOFOM que formen parte de sociedades que entre otras cosas serán aquellas que mantengan un vínculo común sobre relaciones patrimoniales ante instituciones de crédito, seguido de sociedades financieras populares, sociedades financieras comunitarias, sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, por último se encuentran también las uniones de crédito.
Y es que las SOFOM reguladas son las que además de todo fondearan sus operaciones por medio de la emisión de valores de deuda que estén a su cargo, principalmente al estar inscritas dentro del Registro Nacional de Valores de acuerdo a lo que se estipule por parte de la Ley del Mercado de Valores, solicitando voluntariamente que reúna los requisitos que la CNBV requiera.
¿Qué leyes supervisan a las SOFOM en México?
Es importante que sepas que todas las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple están estrictamente obligadas a cumplir con lo que se estipule a través de ciertas leyes que se encargan de garantizar una exposición pertinente, principalmente cuando nos referimos a las SOFOM que están correctamente reguladas, motivo por el que su vínculo patrimonial se sujeta a ciertas disposiciones, tales como:
Ley de Transparencia y de Fomento a la Competencia en el Crédito Garantizado.
Ley de las Instituciones de Crédito.
Ley para la Regulación de Actividades en las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo.
Ley de Ahorro y Crédito Popular.
Leu de Uniones de Crédito.
Ley del Mercado de Valores.
Fuentes de información para una SOFOM.
Registro de Prestadores de Servicios Financieros (SIPRES): Este es un organismo que se concentra en toda la información de carácter corporativa y general acerca de las instituciones financieras que están legalmente autorizadas para el ofrecimiento de servicios y productos al público, pues por lo general permitirá que se conozca la información que sea relativa al domicilio, así como un estatus de autorización sobre los funcionarios, seguido de aportaciones de capital en el sentido de las organizaciones.
Registro de Comisiones (RECO): Será quien dé a conocer al público en general todos los montos y conceptos por parte de las comisiones que las SOFOM no reguladas deberán presentar. Sobre todo al ser sociedades cooperativas de ahorro y préstamos, entre muchas otras.
Registro de Contratos de Adhesión (RECA): Lleva a cabo ciertas consultas sobre los contratos que se denominan de adhesión, los cuales son utilizados por parte de las instituciones financieras en sus distintas operaciones junto a las descripciones de productos principales en los que se agrupe un sector y detalles sobre las cláusulas que sean más importantes para que los usuarios les conozcan.
Registro de Unidades Especializadas (REUNE): Informes trimestrales que hacen una diferencia por cada uno de los productos o servicios, acción que se complementa por reclamaciones que se reciban en una Unidad que sea especializada por cada institución financiera en México.
Registro de Usuarios (REUS): Herramienta a través de la cual se llevará un registro de usuarios que no quieren ser molestados con publicidad, así como promociones por parte de distintas instituciones financieras que realicen estas acciones a modo de publicitarse, promocionarse o por el uso de telemarketing, por lo que las instituciones financieras deberán de adquirir una base de datos sobre los usuarios que estén inscritos a este registro para que así no se les llame en ningún momento.
Buró de Entidades Financieras (BEF): Dentro de esta plataforma se hacen consultas en cuestión de la difusión con lo que se pueda conocer de los productos que se ofrecen por parte de las entidades financieras, así como sus comisiones y tasas de interés, acompañándose además de reclamaciones por parte de los usuarios, mientras que las practicas que no sean sanas en las que incurren las sanciones de tipo administrativas por las que se les imponen cláusulas abusivas en sus contratos, además de productos y servicios que sean ofrecidos.
¿Cuál es el producto potencial de una SOFOM?
En la actualidad una mayor parte de las instituciones que forman parte de las SOFOM en México se dedican a los préstamos y financiamientos, esto debido a que una Sociedad Financiera por Objeto Múltiple trabaja para otorgar ciertas facilidades en cuestión de un crédito que se utilice para compras de un automóvil nuevo o usado, sin importar la marca o modelo, puesto que con estos financiamientos se permite elevar la comodidad en la vida diaria de los usuarios, pues algo que se debe tomar en cuenta va de acuerdo a lo que soliciten las personas físicas, además de las empresas que deseen adquirir vehículos para sus funciones empresariales.
Entre los beneficios de sus productos podemos encontrar:
Obtienes un seguro en automático que será complementario para estos créditos.
Una SOFOM te permitirá elegir una aseguradora que te garantice tu respaldo financiero.
Se otorgarán primas de seguro de vida y por desempleo.
